根据监管机构对租赁资产转让的相关规则-定陶新闻
点击关闭
您现在的位置邱县新闻首页>>财经新闻>>正文

租赁保证人-根据监管机构对租赁资产转让的相关规则

知乎上线直播功能

北京市聖大律師事務所主任律師匡雙禮分析認為,23號文並未一概否認租賃資產轉讓的做法,而只是對違規轉讓的情形作了規定。根據監管機構對租賃資產轉讓的相關規則,金融租賃公司在進行租賃資產轉讓時,應當真實、潔凈,並實現整體性轉讓,同時,還應履行相關程序和通知義務。

實現真實潔凈、整體性轉讓租賃資產轉讓是金租公司較為常見的業務類型,具有明確的法律法規正當基礎。通常而言,租賃資產包括租賃物所有權、租金債權等租賃合同項下所有權利和附屬擔保權益。關於租賃物,因金租公司享有所有權,可以對其進行處分。

此外,租賃資產的轉讓還應當注重整體性。102號文中規定,銀行業金融機構轉讓信貸資產應當遵守整體性原則。有業內人士表示,在租賃資產轉讓業務中,也應按照信貸資產轉讓的監管標準,實現整體轉讓。

匡雙禮介紹說,在實踐業務中存在較多的情形是,金租公司並非有租賃資產賣斷的真實意思表示,而是暫時轉出以實現租賃資產階段性出表,從而達到減少計提撥備和提升公司利潤等各種目的。為實現上述目的,一般會通過協議中附帶回購條款或通過抽屜協議來實現遠期回購,這種模式明顯違反監管規則,應當杜絕。

在業務經營中,23號文特別提到「未做到潔凈轉讓或受讓租賃資產,違規以帶回購條款的租賃資產轉讓方式向同業融資,違規通過各類通道(包括券商、信託、資產公司、租賃公司等)實現不良資產非潔凈出表或虛假出表,人為調節監管指標」。

但也有業內人士提到,如果保證人不同意轉讓,承租人也無法或拒絕提供新的保證人或其他措施,那麼該轉讓業務是否還能繼續進行?匡雙禮認為,在這一情況下,出租人仍可轉讓租賃資產,但需履行通知義務。從法理角度分析,主債權的轉讓並不構成對保證人的利益損害,保證人承擔的保證責任仍是原保證合同項下的保證範圍,不會擴大和加重保證人責任。從這個角度而言,無需保證人同意即可轉讓存在合理性。但需要注意的是,雖然無需保證人同意,但應當將租賃資產轉讓的事實告知保證人,並要求保證人對通知出具回執,防止保證人有任何抗辯機會。

實際上,在23號文出台之前,監管部門就租賃資產轉讓已有相關規定。《中國銀監會關於進一步推進改革發展加強風險防範的通知》規定,要審慎規範開展信貸資產轉讓業務。轉讓信貸資產必須嚴格遵守真實性、整體性和潔凈轉讓的原則。《中國銀監會關於進一步規範銀行業金融機構信貸資產轉讓業務的通知》(以下簡稱「102號文」)第四條也規定,銀行業金融機構轉讓信貸資產應當遵守真實性原則,禁止資產的非真實轉移。

資產轉讓須履行相關程序需要注意的是,關於租賃資產的轉讓,現行監管機構主要參照信貸資產轉讓的規則。102號文中規定,信貸資產的轉出方應徵得借款人同意方可進行信貸資產的轉讓,但原先簽訂的借款合同中另有約定的除外。同時,擬轉讓的信貸資產有保證人的,轉出方在信貸資產轉讓前,應當徵求保證人意見,保證人同意后,可進行轉讓;如保證人不同意,轉出方應和借款人協商,更換保證人或提供新的抵質押物,以實現信貸資產的安全轉讓。

本報記者陳子牧陳彥蓉今年5月,銀保監會印發了《中國銀保監會關於開展「鞏固治亂象成果促進合規建設」工作的通知》(以下簡稱「23號文」)。作為部署銀行機構及非銀行領域各類機構對重點領域、重點風險開展深入整治的重磅文件,23號文對金融租賃公司提出了宏觀調控政策執行、公司治理、資產質量和業務經營等四個方面的工作要點。

23號文再次明確了租賃資產轉讓的真實性和潔凈性。匡雙禮認為,要做到租賃資產轉讓的真實性和潔凈性,應當符合以下三點要求。第一,租賃資產(包括附屬擔保權益等)真實存在、合法有效,租賃資產的轉讓系真實意思表示;第二,轉出資產時,不得有任何回購(包括隱性)安排,包括簽訂回購協議、遠期回購以及通過抽屜協議等形式做出回購安排;第三,風險需真實、完全轉移至受讓方。

在實際業務中,租賃資產轉讓時,出租人和承租人會向保證人發出租賃資產轉讓通知,多數情況下能夠獲得保證人出具的同意回執。而且在業務操作中,保證合同中也同樣安排了類似的在租賃資產轉讓時保證人的同意豁免條款。

匡雙禮認為,在金租公司享有租賃物所有權、處分權,且租賃物可分割、分割轉讓后風險完全轉移的情況下,租賃資產部分轉讓的問題在實際的融資租賃業務中也有一定的合理性。但在監管機構實現整體轉讓的要求下,也可在租賃物具備獨立性的前提下,將租賃合同項下的租賃物進行分拆,分拆成若干個單獨的合同,將每個單獨合同項下的租賃物和租金債權整體轉讓。

今日关键词:诺贝尔文学奖公布